Зачем нужны НПФ v 2.0: новая пенсионная система простыми словами

Строили мы строили и, наконец, построили. Пенсионная реформа сделала «качественный» виток, сменила название и вскоре предстанет перед гражданами в новом свете. Предыдущие ошибки вроде как учтены. Законодательную базу существенно обработали «напильником» и выдали продукт под названием Гарантированный Пенсионный План (ГПП), который предполагает собой минимальное участие государства и максимальное вовлечение в накопление – гражданина.

Ознакомиться с финальным проектом реформы можно самостоятельно, в ближайшее время он будет размещен в сети для обсуждения. Ну а пока пройдемся по тому, что удалось узнать несколько заранее.

Работы над проектом велись Минфином и Центробанком еще с 2016 года и в изначальном варианте назывались Система Индивидуального Пенсионного Капитала (ИПСК), но были забракованы гарантом по причине добровольно-принудительного порядка. По задумке авторов отчисление взносов россиян с заработной платы в собственную пенсионную кубышку должно было быть установлено «по умолчанию», что спровоцировало бы массу недовольных отзывов.

В итоге ИПСК полностью «переписали», сделав участие в программе сугубо добровольным делом, а заодно и название поменяли на более благозвучное, по мнению маркетологов от политики.

Содержание:

1. Как будет работать новая пенсионная система?
2. Что такое пенсионный оператор и зачем нужен?
3. Налоги и льготы для участников новой пенсионной системы
4. Гарантия сохранения накоплений по программе новой пенсионной системы

Как будет работать новая пенсионная система?

Основной целью проекта «назначили» возможность граждан формировать свою будущую пенсию с помощью негосударственных пенсионных фондов, в которые они должны самостоятельно производить отчисления с заработной платы – по сути, сами себе копить на старость.

Объем и периодика таких отчислений тоже будет определяться самостоятельно, но есть несколько нюансов. Например, выплату взносов можно приостанавливать, но не более чем на пять лет в общей сложности, иначе программа перестанет работать.

Основным вопросом запуска стал механизм привлечения россиян. Минфин и Центробанк настаивали на том, что согласно 158-й статье ГК РФ – молчание признается выражением воли, а значит, можно не заморачиваться и косить всех под одну гребенку. Благо социальный блок правительства сумел доказать, что такой подход в современных реалиях не только не уместный, но и полностью неправильный.

Для подключения к новой пенсионной системе придумали два способа:

1. Самостоятельное подключение через «Госуслуги» или очно;
2. Письменное согласие, данное работодателю, который, в свою очередь, подаст заявление пенсионному оператору.

Форма заявления будет содержать следующие данные:

• ФИО;
• СНИЛС;
• Размер отчисляемого взноса.

При этом непосредственно фактическое заключение договора произойдет только после первого отчисления. Для тех, кто не уверен в выборе, первые полгода будут пробным вариантом, в период которого от программы можно будет отказаться, забрав обратно все перечисленное.

С длительностью выплат пока все не ясно. Изначально предполагалось, что сбережения будут выплачиваться в течение 15 лет после выхода на пенсию, но «энтузиасты» ратуют за то, чтобы уравнять длительность с официальным сроком дожития, ежегодно рассчитываемым Минтрудом.

Теперь чуть меда к дегтю: начать получать выплаты можно будет и раньше выхода на пенсию, но только при условии, что отчисления производились не менее 30 лет. Кроме того, выплаты будут индексироваться, исходя из текущей инфляции. Правда, туда заложен официальный ее уровень, а как мы все знаем – он не всегда равен реальному.

Все, что было нажито непосильным трудом – все накопления, сделанные в действующей системе обязательного пенсионного страхования – можно будет перенести в ГПП, но исключительно добровольно.

Кроме того, получить сбережения раньше можно будет в случае тяжелой жизненной ситуации, например, болезни, отнесенной правительством к социально значимым. Ну и вишенка на торте – неистраченные накопления полностью наследуются.

Что такое пенсионный оператор и зачем нужен?

Пенсионный оператор – структура, которая будет контролировать и администрировать отчисления и вести реестры. Для новой пенсионной программы им станет центральный депозитарий (ЦД). Помимо всех прочих возлагаемых на него функций, ЦД будет истиной в последней инстанции – в случае возникновения спорных моментов, например, когда НПФ будет усиленно доказывать, что никаких взносов от вас не получал – все вопросы снимет запись, сделанная в ЦД по факту проведенной операции.

Налоги и льготы для участников новой пенсионной системы

Теперь о том, как все это будет «обираться». Отчисляемые взносы освободят от НДФЛ, но только в пределах 6%. Работодателям же предложат немного скостить налог на прибыль за то, что они станут участниками программы софинансирования – то есть будут помогать своим работникам копить пенсию, причем не морально, а финансово.

Первое время размер повышающего коэффициента будет равен 0,03, а после шести лет активного участия в будущем своих сотрудников – предприятие сможет экономить уже 0,06 от своего дохода. В итоге бюджет, по оценкам экспертов, не доберет около 10 млрд руб. ежегодно. Но этим готовы пожертвовать. А почему бы и нет, если при этом снимается будущая головная боль о пенсионерах?

Гарантия сохранения накоплений по программе новой пенсионной системы

Возрадуйтесь все клиенты НПФ, если раньше размещенные сбережения могли медленно, но верно убывать, о чем мы уже писали в материале «Негосударственный пенсионный фонд: что это и зачем он нужен?», то теперь для них гарантируется безубыточность.

НПФ обязаны будут фиксировать суммы на счетах участников программы раз в пятилетку, и каждая новая фиксация не может быть ниже предыдущей. За исполнение условия НПФ отвечает собственными средствами.
Ну и классика жанра: на новую пенсионную программу распространяется вся система гарантирования прав, действующая в обязательном пенсионном страховании. То есть все, что было накоплено, в случае отзыва лицензии у НПФ – будет возмещено АСВ – агентством по страхованию вкладов.