Что такое аккредитив

Наиболее важным моментом любой сделки является ее безопасность, а наиболее уязвимым – способ расчета. Безоговорочное выполнение условий контракта, как правило, спорное утверждение. Всегда существуют некие факторы, мешающие одной из сторон соблюсти все обязательства, при этом вторая сторона вполне может согласиться с препятствиями и даже оплатить контракт, а спустя некоторое время «передумать» и апеллировать к тем спорным моментам, на которые была согласна изначально.

Аккредитив – способ безналичного расчета, с помощью которого стороны могут обезопасить сделку как от спорных моментов, так и от мошеннических схем. По сути, это финансовый инструмент, контролирующий расчет между сторонами-участниками, гарантом при котором выступает «третья сторона», как правило, сама финансовая организация.

При этом термин «третья сторона» не стоит рассматривать буквально, в составе участников могут находиться сразу две финансовые организации, например, эмитент и исполнитель.

Главными преимуществами этого способа расчета можно назвать:

• Безналичную оплату;
• Безопасность – обе стороны получают гарантию исполнения условий сделки.

Содержание:

1. Как это работает
2. Виды аккредитивов

Как это работает

Самым простым примером действия аккредитива можно назвать сделку с недвижимостью, на базе которой мы и рассмотрим общий принцип механизма поэтапно:

1. Заключение договора между участниками с детально прописанными условиями;
2. Подписание сторонами соглашения о расчете при помощи аккредитива – такой документ оформляется в банке и в обязательном порядке содержит не только данные сторон, но и условия выплаты средств;
3. Оформление покупателем заявления на аккредитив;
4. Открытие счета для покупателя и перечисление на него средств в полном объеме – то есть сам продукт еще не получен, но деньги на него «отданы» гаранту сделки – банку;
5. Предоставление продавцом документов, гарантирующих условия выполнения сделки – в нашем случае это бумаги, подтверждающие переход права собственности;
6. Получение продавцом денег от банка.

За оказание такой услуги финансовой организацией, естественно, взимается комиссия, которая обычно состоит из:

• Процента от стоимости объекта – в среднем 0,2%, однако если в соглашении предусмотрено участие иных финансовых учреждений, размер комиссии вырастает до 0,3%;
• Стоимости услуги – в среднем от 2 000 до 5 000 руб.;
• Изменение условий договора – если это необходимо, обойдется еще в пределах 5 000 руб.

Срок устанавливается покупателем и согласовывается со всеми участниками сделки, в случае с недвижимостью в среднем он составляет до 120 дней и может быть пролонгирован, если такая необходимость присутствует. При этом максимальный срок пролонгации составляет не более 60 дней.

Раскрытие аккредитива – то есть его завершение, производится банком, который проверяет правильность оформления и подлинность документов, удостоверяет условия исполнения и после рассчитывается с продавцом.

Виды аккредитивов

Исходя из условий сделки и обстоятельств ее проведения, участниками могут использоваться разные виды аккредитивов:

• Безотзывный – считается самым надежным и предусматривает прекращение услуги только при двустороннем отказе, а отмена обязательства может произойти только со стороны продавца;
• Депонированный – другим распространенным названием является «покрытый аккредитив», для такого типа характерно право банка списать средства участников в собственное распоряжение на срок исполнения сделки;
• Аккредитив с красной оговоркой – тип расчета, при котором банк имеет право передать полномочия по выплате средств другой финансовой организации;
• Непокрытый – или гарантированный, применяется в случае если эмитент и исполнитель – разные финансовые организации. В этом случае исполнитель имеет право списания средств со счета эмитента в пределах аккредитива до его раскрытия;
• Подтвержденный – как правило, используется при кредитовании покупателя и является гарантией получения денег продавцом, вне зависимости от того, были ли внесены средства покупателем;
• Безакцептный – не требующий присутствия покупателя для раскрытия аккредитива;
• Револьверный – применяется при постоянных равномерных поставках, растянутых во времени, открывается на неполную сумму, пополняется с четко заданным графиком;
• Резервный – дополнительная гарантия банка в случае, если покупатель отказался от внесения полного платежа.