Что такое банк

Банки плотно вошли в современную жизнь, однако что именно представляет собой эта мощная кредитно-финансовая «машина», клиенту известно лишь абстрактно, что иногда сказывается на качестве получаемых услуг. Существует экспертное мнение, что ключом к пониманию процесса является понимание каждого слова или термина с ним связываемого. Попытаемся понять, что это такое вместе с AllKredits.

Содержание:

1. Термин «банк» и история
2. Современный банк
3. Виды банков
4. Ресурсы и активы банка
5. Как зарабатывает банк и на что тратит
6. Банковские операции

Термин «банк» и история

Согласно устоявшемуся определению банк – это кредитно-финансовая организация, в сферу деятельности которой попадают не только любые операции, связанные с деньгами, но и оперирование ценными бумагами или драгметаллами. Тем не менее основной деятельностью предприятия является привлечение и размещение свободных денежных средств на условиях:

• Срочности;
• Платности;
• Возвратности.

Сам термин «банк» происходит от итальянского banco – стол или лавка, а точнее – прилавки, на которых менялы раскладывали различные монеты, бывшие в ходу, и обменивали их по некоему курсу. Понятия свободной конвертации валют в то время еще не существовало, и менялы, в большинстве своем бывшие ювелирами, устанавливали курс, в основном исходя из содержания драгметаллов в монете, а точнее ее веса.

Соединяясь в подобие профсоюзов, такие менялы получали возможность приобретения права на чеканку монет от сюзерена. Со временем одной из услуг стало и хранение материальных средств, что предопределило начало безналичных расчетов.

Еще более глубокие корни банковского дела можно отыскать в Вавилонии, где уже в VII веке до н.э. ростовщики не только предоставляли займы торговцам, но и имели представление о банковском билете, называвшемся hudu и имевшим обращение наряду с золотом.

От того же «стол или лавка» произошло название древнегреческих банкиров – трапезитов, которые как принимали вклады от населения, так и осуществляли ответственное хранение документов, спорных сумм, залогов и даже движимого или недвижимого имущества.

Привычную нам форму банковское дело принимает уже к XV веку, при этом несколько предприятий, основанных в то время существуют по сей день, оставаясь старейшими кредитно-финансовыми организациями в мире:

• Monte dei Paschi di Siena – Италия, 1472 год;
• Berenberg Bank – Германия, 1590 год;
• Sveriges Riksbank – Швеция, 1668 год;
• C. Hoare & Co – Англия, 1672 год;
• Sumitomo Mitsui – Япония, 1683 год;
• Barclays Bank – Англия, 1690 год.

Современный банк

Массовым продуктом эволюции банковской системы стал безналичный расчет, что обусловило изменение понимания самого термина «деньги», которыми теперь стали считаться не только наличные банкноты, но и «виртуальные» средства.

Однако в подобной эволюции кроются свои минусы. Финансовый кризис 2007-2008 гг. показал, что мнение некоторых экономистов в том, что выдача кредитов, по сути, является созданием новых денег, опасным для суммарного баланса валюты.

Расширился спектр услуг, оказываемых населению, рассказывать о которых подробно AllKredits обязательно будет в следующих материалах. Тут же кратко отметим основные функции:

• Регулирование денежного оборота;
• Повышение финансовой грамотности населения путем оказания консультационных услуг;
• Аккумулирование денежной массы;
• Стимуляция финансовых накоплений;
• Обеспечение доступности рынков ценных бумаг и драгметаллов.

Виды банков

Несмотря на общее название, банки можно разбить на виды, каждый из которых обладает своей специализацией:

• Центральные – государственное регулирование сферы, валютная эмиссия;
• Инвестиционные – драгоценные бумаги, металлы;
• Коммерческие – кредитные, депозитные, рассчетно-кассовые операции:
  • Сберегательные – привлечение средств;
  • Специализированные – уделяющие внимание одной или нескольким операциям;
  • Универсальные – осуществляющие все виды операций.

Помимо этого, их также можно разбить на:

• Кэптивные – дочерние предприятия крупной структуры;
• Ритейловые – ориентированные на работу с частными лицами.

Ресурсы и активы банка

Исходя из определения и условий основной деятельности, рассмотренных выше, ресурсы можно разбить на:

• Собственный капитал;
• Привлеченные средства.

Собственный капитал – это совокупность полностью оплаченных элементов, необходимых для устойчивой деятельности и экономической стабильности предприятия. То есть средства, которые могут быть использованы банком в любой момент с любой целью. К собственному капиталу можно отнести:

• Уставный капитал;
• Эмиссионный доход;
• Фонды, образованные за счет прибыли прошлых лет, в том числе резервный фонд.

Привлеченные средства – это обязательства организации, имеющие возвратную платную основу, сформированные за счет депозитных операций, например:

• Облигации, векселя;
• Кредиты;
• Депозиты клиентов.

Активы банка – это собственность, имеющая денежную оценку. То есть то, что предприятию принадлежит. Активы можно подразделить на:

• Кассовые – наличные средства, драгметаллы и камни, счета предприятия в ЦБ РФ и других банках, обязательные резервы;
• Размещенные – выданные кредиты, краткосрочные вложения;
• Инвестиционные – ценные бумаги, приобретенные с целью инвестирования, вклады в дочерние финансово-кредитные организации;
• Капитализированные – непосредственное имущество банка;
• Прочие задолженности, транзитные счета и т.д.

Как зарабатывает банк и на что тратит

Очень распространено мнение, что доход банка обусловлен только разницей между процентными ставками по кредитам и депозитам. Однако это не совсем так. Доходы можно разбить на два вида:

1. Процентные;
2. Непроцентные.

К процентным как раз относятся проценты получаемые по кредитам, от операций с ценными бумагами, а также комиссионные за рассчетно-кассовое обслуживание.

К непроцентным можно отнести доходы от операций с иностранными валютами, от долевого участия, а также комиссионные за услуги:

• Расчетные операции;
• Ответственное хранение;
• Банковские гарантии.

К расходам предприятия относятся выплачиваемые по депозитам проценты и организационные затраты на ведение деятельности.

Банковские операции

Главное деление банковских операций – пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых банк формирует финансовый ресурс, а активными – его использование с целью извлечения прибыли. К операциям можно отнести:

• Привлечение денег на вклады, депозиты;
• Размещение привлеченных средств;
• Открытие, ведение счетов;
• Осуществление расчетов;
• Инкассация;
• Купля-продажа иностранных валют;
• Банковские гарантии;
• Переводы денег;
• Поручительство;
• Доверительное управление;
• Операции с драгметаллами и камнями;
• Ответственное хранение и сдача в аренду помещений или ячеек;
• Лизинговые операции;
• Консультационные услуги.